什么是資金？
資金是指經營工商業的本錢，同時也是指國家用于發展國民經濟的物資或貨幣。資金是以貨幣表現，用來進行周轉，滿足創造社會物質財富需要的價值，它體現著以資料公有制為基礎的社會主義生產關系。
資金是墊支于社會再生產過程，用于創造新價值，并增加社會剩余產品價值的媒介價值，也是指資金管理，意思是說在任何一次交易中，只使你的一小部分資金承擔風險。
資金和本金的區別是什么？
本金是指成本金額，而資金是泛指可直接用于，支付的庫存現金和銀行存款等貨幣資金。
比如做生意準備了10000元用于進貨和維持攤位經營，這10000元就是做生意的本金，也是具有明確用途的現金，而現金一般沒有明確用途，這是兩者的一個明顯的差別，現金支付能力也是衡量一個企業實力的指標
資金是公司企業或個人可以隨時用于支付任何支出的現金或者是銀行存款，本金是公司企業或個人用于投資某個項目的款項。
它們的區別為資金是每時每刻都馬上可以拿出來支付的真金白銀，而本金則包含了已經購買的機器設備，股票，投資其他項目的資金和貸款。
什么是貨幣支出？
貨幣資金是指以貨幣形態表現的資金。指在企業生產經營過程中處于貨幣形態的那部分資金，按其形態和用途不同可分為包括庫存現金、銀行存款和其他貨幣資金。其他貨幣資金包括外埠存款、銀行匯票存款、銀行本票存款、信用證保證金存款、信用卡存款、存出投資款等。
貨幣資金的收入是指貨幣資金流入到企業
貨幣資金的支出是指貨幣資金流出企業
貨幣資金的余額是指貨幣資金期初結存金額加上流入到企業的貨幣金額減去流出企業的貨幣金額后結存的金額。
貨幣資金減少代表什么？
貨幣資金減少代表企業資產流出企業，企業總資產減少?！ ∝泿刨Y金即是貨幣形態表現的資金。貨幣資金是指可以立即投入流通，用以購買商品或勞務，或用以償還債務的交換媒介?！ ∝泿刨Y金是資產負債表的一個流動資產項目，包括庫存現金、銀行存款和其他貨幣資金三個總賬賬戶的期末余額，具有專門用途的貨幣資金不包括在內。貨幣資金是指在企業生產經營過程中處于貨幣形態的那部分資金，按其形態和用途不同可分為包括庫存現金、銀行存款和其他貨幣資金?！ ∝泿刨Y金是企業中最活躍的資金，流動性強，是企業的重要支付手段和流通手段，因而是流動資產的審查重點。其他貨幣資金包括外埠存款、銀行匯票存款、銀行本票存款、信用證保證金存款、信用卡存款、存出投資款等。
